O que é fluxo de caixa na distribuidora
Fluxo de caixa é o movimento de entradas e saídas de dinheiro — real, não competência contábil. Na distribuidora, você paga fornecedor, folha e frete antes (ou enquanto) espera o cliente pagar a prazo. Fluxo projetado evita surpresa.
Caixa vs. faturamento vs. lucro
Faturamento: NF emitida. Lucro: receita menos custos (contábil). Caixa: dinheiro na conta. Distribuidora pode ter lucro contábil e caixa negativo — prazo longo ao cliente e estoque alto explicam.
Como montar projeção semanal
- Saldo inicial em conta
- Entradas: títulos com vencimento na semana (realista — use histórico de atraso)
- Saídas: fornecedores, folha, impostos, frete, aluguel
- Saldo projetado dia a dia
ERP com contas a pagar/receber alimenta a projeção; planilha serve se dados estiverem atualizados.
Prazo médio de pagamento e recebimento
PMR (receber) e PMP (pagar) definem pressão no caixa. PMR > PMP sem linha de crédito = risco. Negocie prazo com fornecedor e política de crédito ao cliente em conjunto.
Capital de giro e estoque
Estoque é caixa parado até vender e receber. Controle de estoque e giro liberam capital — comprar demais é decisão financeira, não só de compras.
Reserva de emergência
Distribuidora saudável mantém colchão (ex.: 1–2 meses de custo fixo). Projeção mostra quando reserva encosta em zero — tempo para agir (antecipar recebíveis, cortar compra, renegociar).
Indicadores de caixa
- Saldo projetado 4 e 8 semanas
- % títulos recebidos no vencimento
- PMR e PMP em dias
- Capital em estoque / faturamento mensal
Ritual semanal de caixa
Segunda: projeção atualizada com cobrança e pagamentos confirmados. Reunião curta gestão + financeiro + compras se saldo 30 dias estiver crítico.
Conciliação bancária
Saldo no sistema deve bater com extrato — divergência esconde título não lançado ou pagamento duplicado. Conciliação diária ou em D+1 é base confiável para projetar.
Sazonalidade e pico
Natal, festas ou safra exigem projeção estendida (8–12 semanas) e linha de crédito negociada antes do pico — não antecipação emergencial com taxa alta. Estoque de pico é caixa preso até vender e receber.
Antecipação de recebíveis
Factoring ou antecipação de cartão/boleto tem custo — use quando PMR estourado e fornecedor não negocia prazo. Compare taxa efetiva com juros de atraso e com custo de perder fornecedor estratégico.
Implementação em 30 dias
Semana 1: extrato + títulos a pagar/receber no ERP. Semana 2: primeira projeção 4 semanas. Semana 3: PMR/PMP calculados. Semana 4: ritual semanal fixo na agenda.
Modelo simplificado de projeção
| Linha | Fonte |
|---|---|
| Saldo inicial | Extrato bancário |
| + Recebimentos | Títulos a vencer (ajuste atraso histórico) |
| − Pagamentos | Contas a pagar confirmadas |
| = Saldo final | Meta: nunca negativo sem plano |
Checklist — Fluxo de caixa semanal
- Saldo bancário conciliado
- Recebimentos da semana (realista)
- Pagamentos confirmados
- Saldo projetado 4 semanas
- Ação se saldo < reserva mínima
Bebidas — MG
Projeção semanal com PMR real no ERP.
- Antecipação só quando custo < atraso fornecedor
- Capital em estoque −15%